民生证券股份有限公司关于江龙船艇科技股份有限公司2020年创业板向特定对象发行股票之上市保荐书(申报稿)
民生证券股份有限公司 关于江龙船艇科技股份有限公司 2020 年创业板向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 中国（上海）贸易试验区世纪大道 1168 号 B 座 2101、2104A 室 二〇二〇年十一月 声 明 民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）接受江龙船艇科技股份有限公司（以下简称“江龙船艇”、“发行人”或“公司”）的委托，担任江龙船艇 2020 年创业板向特定对象发行股票的保荐机构。 保荐机构和保荐代表人已根据《中华人民国公司法》、《中华人民国证券法》、《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》（以下简称《股票上市规则》）等法律法规和中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并所出具文件真实、准确、完整。 本上市保荐书中如无特别说明，相关用语与《江龙船艇科技股份有限公司2020 年创业板向特定对象发行股票募集说明书》、《民生证券股份有限公司关于江龙船艇科技股份有限公司 2020 年创业板向特定对象发行股票之发行保荐书》中的含义相同。 一、发行人概况 （一）基本信息 公司名称：江龙船艇科技股份有限公司 英文名称：Jianglong Shipbuilding Co.,Ltd 代表人：晏志清 注册资本：20,280.78 万元人民币 注册地址：中山市神湾镇桂竹 1 号江龙船艇科技园 办公地址：珠海市平沙镇珠海大道 8028 号研发楼 成立日期：2003 年 01 月 21 日 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：江龙船艇 股票代码：300589 注册地址邮政编码：528462 办公地址邮政编码：519050 电话 传线 公司网址：电子信箱：gong. 所属行业：铁、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 经营范围：船舶的设计、制造、加工、修理、销售；涂料、油漆（以上不含化学品）、机械设备（不含国家专营项目）、五金交电、建筑材料的批发、零售；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） （二）主营业务 发行人主要从事旅游休闲船艇、公务执法船艇和特种作业船艇的设计、研发、生产和销售，为客户提供从应用设计、产品制造到维修保养等全方位的个性化服务解决方案。 公司主要产品按照用途可分为旅游休闲船艇、公务执法船艇和特种作业船艇产品，按材质可分为非金属材料船艇、金属及多材质复合船艇。 （三）核心技术和研发水平 发行人核心技术的竞争优势主要体现在金属及多材质复合船艇的设计与制造方面。凭借多年的金属及多材质复合船艇生产经验和船型积累，发行人金属及多材质复合船艇的相关设计及制造技术不断进步。 凭借在船艇领域的先进技术，发行人陆续获得诸多荣誉和资质。如“广东省创新型企业”、“省级企业技术中心”、“广东省工程技术研究中心”、“广东省博士后创新实践”等，2019 年获得广东省科学技术厅颁发的“广东省高新技术企业”证书（证书编号：GR4）。发行人“100 吨级渔政执法船”、“复合型高性能豪华游览船”、“改进型海事指挥艇”、“钢铝水上执法船”、“高性能内河水务执法船”、“航标工作艇”、“具有优良防火性能的玻璃钢船”、“铝合金-玻璃钢复合型节能高速船”、“新型客运游览船”、“新型执法边防船”于 2017 年 12月被认定为广东省高新技术产品。“全生命周期节能高效客船”、“轻质低阻多功能执法艇”、“优良耐波性易控型高速公务船”于 2018 年被认定为广东省高新技术产品。“优良圆舭短折角钢铝政执法船”、“钢铝复合型多功能内河水政执法船”、“全钢质 300 客位豪华游轮”于 2019 年被认定为广东省高新技术产品。 （四）发行人主要经营和财务数据指标 发行人 2017 年度、2018 年度及 2019 年度财务报告均经华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。2020 年 1-9 月财务数据未经审计。 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年 9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资产合计 99,095.60 81,286.67 92,167.30 69,129.40 负债合计 62,190.54 44,928.97 58,359.02 38,096.20 所有者权益合计 36,905.06 36,357.69 33,808.28 31,033.20 归属于母公司所有 36,905.06 36,357.69 33,808.28 31,033.20 者权益 2、合并利润表主要数据 单位：万元 项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度 营业收入 32,844.85 55,070.28 46,935.23 42,297.05 营业利润 1,736.17 3,597.45 3,732.16 3,973.27 利润总额 1,841.93 3,703.60 3,643.41 4,069.19 净利润 1,556.52 3,404.26 3,113.10 3,500.85 归属于母公司所有 1,556.52 3,404.26 3,113.10 3,500.85 者的净利润 3、合并现金流量表主要数据 单位：万元 项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度 经营活动产生的现金流量净额 -10,104.65 -1,778.22 17,430.58 -5,627.76 投资活动产生的现金流量净额 -2,812.20 -4,872.36 -5,215.14 -7,151.78 筹资活动产生的现金流量净额 4,358.34 -139.83 -1,953.48 10,908.70 现金及现金等价物净增加额 -8,565.91 -6,818.13 10,586.59 -1,882.43 4、主要财务指标 项目 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 归属于母公司股东的每股净 1.82 1.79 1.67 2.75 资产(元) 资产负债率（母公司）(%) 62.76 55.27 63.32 55.11 资产负债率（合并）(%) 62.76 55.27 63.32 55.11 流动比率 1.02 1.07 1.05 1.10 速动比率 0.91 0.84 0.69 0.86 项目 2020 年 1-9 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度 基本每股收益（元／股） 0.08 0.17 0.15 0.32 稀释每股收益（元／股） 0.08 0.17 0.15 0.32 扣除非经常性损益后的基本 0.06 0.15 0.15 0.22 每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的稀释 0.06 0.15 0.15 0.22 每股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 4.31 9.73 9.61 18.71 扣除非经常性损益后的加权 3.22 8.72 9.18 13.16 平均净资产收益率（%） 应收帐款周转率(次) 2.77 8.74 4.64 4.53 存货周转率(次) 3.20 2.96 2.56 4.05 毛利率(%) 20.50 19.05 20.07 23.12 注：上述指标的计算公式如下： （1）对每股收益和加权平均净资产收益率的计算公式按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的进行计算。 （2）每股净资产=期末归属于母公司所有者权益/期末股本总额 （3）资产负债率=总负债/总资产 （4）流动比率=流动资产/流动负债 （5）速动比率=速动资产/流动负债 （6）速动资产=流动资产-存货 （7）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额 （8）存货周转率=营业成本/存货平均余额 （9）毛利率=任雪案件